Чек коррекции формируется при необходимости исправления ошибок в ранее зарегистрированных кассовых чеках или при внесении изменений в данные о расчетах. Этот документ отправляется через оператора фискальных данных (ОФД) и фиксируется в налоговых органах.
Содержание
Когда требуется чек коррекции
- Обнаружение ошибки в ранее пробитом чеке
- Изменение суммы расчета после закрытия смены
- Добровольная уплата налогов за неучтенные операции
- Корректировка данных при технических сбоях ККТ
Пошаговая процедура формирования
- Включите кассовый аппарат и авторизуйтесь
- Выберите в меню функцию "Чек коррекции"
- Укажите тип коррекции (по собственному решению или по предписанию)
- Введите реквизиты основания для коррекции
- Укажите сумму корректировки и налоговые ставки
- Подтвердите формирование чека
- Дождитесь ответа от ОФД о принятии чека
Обязательные реквизиты чека коррекции
| Реквизит | Описание | Обязательность |
| Признак расчета | Коррекция прихода/расхода | Обязателен |
| Основание коррекции | Номер и дата документа-основания | Обязателен |
| Сумма корректировки | Размер изменяемого расчета | Обязателен |
Способы отправки чека коррекции
- Через онлайн-кассу с фискальным накопителем
- С использованием специального ПО для ККТ
- Через личный кабинет на сайте ОФД
- С помощью API-интеграции с учетной системой
Сроки отправки чека коррекции
| Тип коррекции | Максимальный срок |
| По собственному решению | Следующий рабочий день |
| По предписанию налоговой | Указан в предписании |
Важная информация
Чек коррекции должен формироваться на ту же налоговую ставку, что и исходный чек. При отправке нескольких чеков коррекции рекомендуется соблюдать хронологический порядок. Все чеки коррекции хранятся в фискальном накопителе и передаются в налоговую через ОФД. После отправки чека коррекции необходимо сохранить подтверждение от ОФД.
